Formação de Gerentes Financeiros

OPERAÇÕES FINANCEIRAS E BANCÁRIAS
- Juros simples e juros compostos;
- Séries de pagamento – SAC;
- Séries uniformes;
- Perpetuidades;
- Taxas proporcionais e equivalentes;
- Taxa nominal e efetiva;
- Taxas acumuladas e taxa média;
- Relação de Fisher para inflação;
- CDI e CDB;
- Títulos públicos;
- Desconto de duplicatas;
- Estrutura temporal das taxas de juros;
- Produtos bancários: desconto de duplicata, hot money, export note etc
- Produtos e operações ligados ao Mercado Futuro, termo, swap, hedge, etc.
- Duration.

ANÁLISE DE DEMONSTRATIVOS FINANCEIROS E RISCO DE CRÉDITO
- O Administrador Financeiro e o Objetivo da Empresa; Demonstrações Financeiras: Balanço Patrimonial, Demonstração de Resultados do Exercício, Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados
- Demonstração de Origens e Aplicações de Recursos
- Demonstração de Fluxo de Caixa
- Análise Econômico-Financeira
- Índices Financeiros
- Alavancagem
- Análise de Grupos Econômicos – Consolidação
- Conceitos, Análise, Processo e Decisão de Crédito
- Pessoas Físicas e Pessoas Jurídicas
- Os modelos de classificação de risco de crédito
- Credit Scoring

CENÁRIOS MACROECONÔMICOS
- Compreensão do conceito geral de economia e dos indicadores macroeconômicos incluindo PIB, taxa de emprego, inflação, juros e taxa de câmbio.
- Apresentação e discussão do modelo keynesiano e dos pilares da política macroeconômica: políticas fiscal, monetária, cambial, comercial e de renda.
- Comentários sobre a Ata do COPOM e Análise de tendências a partir da ata do COPOM.

ADMINISTRAÇÃO DE CUSTOS
- Método de Custeio por Absorção
- Custeio ABC (Activity Based Costing)
- Gestão Econômica
- Custeio Meta
- Custeio Padrão

AVALIAÇÃO DE INVESTIMENTOS
- Conceitos importantes nas decisões de financiamento do projeto: estrutura de capital;
- Projeções de receitas e custos, orçamento de projetos e cálculo de viabilidade econômico-financeira;
- Métodos para análise de viabilidade de projetos de investimentos: VPL, TIR, IR, Payback para análise de viabilidade de projetos de investimentos referentes à expansão da produção, esforços de marketing, entre outros;
- Modelo de fluxo de caixa para análise de projetos.

ADMINISTRAÇÃO DE CAPITAL DE GIRO
- Conceitos Fundamentais:
· Projeção do fluxo de caixa
· CGL, NIG e NTFP
- Estrutura de Financiamento do Capital de Giro
- Análise de Liquidez:
· Duration, Prazo Médio e liquidez
· Duration e sensibilidade à taxa de juros
· Sensibilidade às Variações nas Taxas de Juros
- Administração e Planejamento do Capital de Giro

ORÇAMENTO E PLANEJAMENTO
- Plano de Vendas
- Plano de Produção e de Compras;
- Plano de Despesas e de Custos, Plano de Investimentos;
- Plano de Caixa;
- A relação entre as contas dos demonstrativos financeiros na elaboração orçamentária (Balanço Patrimonial, DRE, Fluxo de Caixa, etc);
- Orçamento e Controle de Fluxo de Caixa (Cash Flow);
- Análise de Variações Orçamentárias;
- Modelos para elaboração de orçamentos nas empresas: flexível, participativo, ditatorial e vertical;
- Indicadores de controle do orçamento.

PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO
- Conceitos
- Simulação e Dissimulação Fiscal
- Distinção entre Elisão, Evasão
- Lucro Presumido versus Lucro Real
- Tributação das operações no Mercado Financeiro e de Capitais.
- Estratégias para gerenciar a carga fiscal das empresas.
- Tributação de operações financeiras no país e no exterior.
- Tributação de pessoas jurídicas: regras práticas para escolha do melhor regime de tributação – Simples, lucro presumido, lucro real e retenção na fonte.
- Sistemáticas de apuração.